企业风险如何防范

　　企业风险防范是一个贯穿经营管理全过程的系统工程，核心在于建立完善的合规管理组织体系、健全风险防控制度、培育全员合规文化。根据实务经验，企业应重点从合同管理、公司治理、劳动用工、知识产权保护等维度构建风险防控体系，通过"三道防线"实现风险的有效识别、评估与应对。

　　一、构建合规管理组织架构

　　按照分层管理、全面覆盖原则，将合规管理职能分散到不同的管理部门，做到覆盖所有部门，纵向到底，横向到边。总体层面，应设立最高领导机构，对风险管理进行垂直领导。高层治理层面，应严格明确董事会、监事会、经理层的职能，并确保各管理部门充分行使职能。部门层面，根据企业实际，可单独设置或由法务部门作为合规管理牵头部门，由业务部门作为业务领域的合规日常管理部门。同时，应建立有效的各部门协同联动的工作机制，保障合规管理体系的运行。

　　企业员工层面，应根据企业情况，选拔、培训首席合规官或专职合规官、兼职合规官，指定1～2名合规专员及合规联络员。同时应建立考核评价制度，将履行合规管理职责作为考核的一个方面。

　　二、建立健全合规管理制度

　　一是完善合规管理基本制度或准则。其作为企业合规管理的指南针，能够明确合规管理的范围及原则，为企业进行合规管理、规避风险、实现可持续发展指明道路和方向。二是制定合规管理专项制度。根据企业情况，针对重点业务领域制定专门的合规管理制度或指引，对专门领域提出详细的业务要求，对专门事项进行详细规定，明确规范流程，从而具体有效地解决某一领域的合规事务。三是制定或完善合规管理的配套制度。根据政策变化及企业发展，为及时制定或更新企业合规管理的相关制度，通过制定单独的规章制度或补充说明等形式，将新的政策规定或符合企业发展的规范以文字形式进行明确，从而使其规范化、系统化。

　　三、合同管理风险防范

　　合同管理并非简单的盖章存档，而是一个贯穿合同准备、签订、履行、终止及归档全生命周期的动态过程。有效的合同管理不仅能保障交易安全、提升运营效率，更是企业规避重大损失、维护自身权益的核心防线。

　　签订前风险防范：此阶段的目标是"找准对象，谈妥条件"。资信审查应"三步走"：查身份，通过国家企业信用信息公示系统核实对方营业执照、法定代表人、经营范围及经营状态；查资质，对于特殊行业核实其是否具备必备的行政许可或资质证书；查信誉，查询涉诉记录、失信被执行记录、行政处罚记录，评估其商业信誉。授权审查应"严把关"，审查签约人是否为代表人或是否有授权委托书，并明确授权范围、期限是否有效。

　　签订阶段风险防范：此阶段的目标是"文本确定，用印规范"。应坚持使用双方最终确认的电子版打印合同，避免使用对方提供的已加盖骑缝章的空白合同。尽量安排面签，如需邮寄，务必对重要页码加盖骑缝章，并由专人跟踪全过程。由本方最后盖章，并再次核对对方已盖章页的内容是否与定稿一致。严格规定公司公章、合同专用章的使用审批流程，实行统一保管、审批使用、登记留痕。

　　履行阶段风险防范：此阶段的目标是"按约履行，动态监控"。大部分合同风险爆发于此阶段。发货送货必须有对方签字或盖章的送货单、物流签收记录；款项支付尽量使用公对公银行转账，备注合同编号及款项性质；提出异议必须采用书面形式并在约定期限或法定期限内提出；变更合同必须签订书面补充协议，任何口头承诺均不可轻信。定期与客户或供应商进行对账，并取得加盖公章的书面确认函。

　　四、完善法律风险防控机制

　　企业应从风险的识别与评估、跟踪、控制、应对、评价等各方面建立切实可行的防控机制。

　　一是完善合规风险识别预警机制。应强化合规风险数据库建设，运用大数据对企业的经营管理活动进行实时监控，并记录保存信息，进行信息共享和合规分析，对可能存在的风险及时识别并发布预警。

　　二是完善合规风险评估机制。可通过风险矩阵的方式，对各领域的风险情况，包括风险的类别、可能性及危害等进行评估。所谓风险矩阵，主要是通过对潜在风险以"影响"和"可能性"两个指标进行量化，形成风险矩阵图，再根据矩阵图有针对性地提出预防或应急措施。

　　三是健全合规审查机制。企业应建立重大事项集体决策机制、信息披露制度、合规报告制度，明确合规审查的范围及流程，落实相关部门的合规审查职责，定期审查企业经营管理活动是否存在不合规行为并记录，然后由相关部门对不合规行为进行分析并出具审查报告。

　　四是完善合规风险的应对机制。对已经发现的风险及时制订应对方案，并尽快落实；对于重大风险事件，严格按流程处置；对于突发的紧急状况，必要时为最大限度降低风险，可采取灵活变通的应对方式。

　　五是完善合规风险的评价机制。企业应建立绩效评价制度与责任追究制度，建立体系监督评价制度与运行报告制度，建立重大风险报告制度，对不合规的地方及时纠正与改进。

　　五、培育全员合规文化

　　首先，应增强管理层的合规意识，发挥领导干部"关键少数"的作用，以带动企业合规文化建设。同时，可以将合规文化理念纳入企业文化的范畴，将合规管理纳入党建学习活动。

　　其次，应增强关键岗位人员的合规意识，主要是增强合规管理人员的合规意识。企业可以通过对合规人员进行培训，或者组织合规人员对业内的政策资讯进行学习、讨论、分享，抑或是通过选拔优秀的合规人才，设立考核及奖惩制度，提高关键岗位人员学习合规文化的积极性与法律风险意识。

　　最后，应增强普通员工的合规意识。可以通过企业内部渠道定期推送合规管理方面的文章或进行全员普法活动，也可以通过组织合规知识竞赛活动鼓励全员学习合规知识，还可以举办培训或教育活动，使合规理念被大家广泛熟知。