企业风险如何防范

　　企业风险防范应从制度建设、流程控制、信息监控和应急机制四个方面入手，确保企业在经营过程中能够有效识别、评估和应对各类潜在风险。根据现行法律法规和实务操作，企业应构建全面的风险管理体系。

　　一、风险管理组织架构建设

　　企业应建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的全面风险管理组织体系。公司应建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的全面风险管理组织体系。公司应建立风险责任机制，由公司管理层负领导责任，对主要风险确定责任人，具体风险责任落实到各职能部门和业务单位。通过对相关职能机构进行科学的设置，公司应该建立以风险管理为中心的三道防线或三个层次的管理框架：第一道防线由各职能部门和业务单位组成，在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险；第二道防线由风险管理委员会和风险管理部门组成，综合协调制定各类风险制度、标准和限额，提出应对建议；第三道防线由审计委员会和内部审计部门组成，针对公司已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督。

　　二、风险管理制度与机制建设

　　公司应健全相关机构建设，尽量设置独立的管理部门，统一进行协调安排，理清各部分职责分工，建立决策、执行、监督与评价等职能既相互分离与制约，又相互协调的运行机制。要健全完善风险防控相关机制，包括风险检查制度、风险识别机制、风险评估制度、风险预警机制、风险应对和处置机制、风险管理检查与考评制度等，通过制度建设，确保风险管理工作有序开展。公司应把风险管理效果和绩效考核制度相结合，增强各级管理人员特别是公司管理层的风险意识和责任，确保公司在经营过程中能够在收益和风险之间做出更好的把握和权衡。企业应根据自身经营情况和范围制定相应的措施，针对企业可能面临的风险和事件，开展预测和分析，并按照影响程度等级进行分类，制定不同情况下的应对措施和处理方案。

　　三、风险识别与评估体系

　　公司应建立全面风险评估体系，在集团层面识别对全行收益、资本等存在潜在重大影响的风险，进行评估。企业对于已知或者预计可能的风险隐患，要加强评估预警，要依托大数据，建立风险监控和识别体系，设立风险临界性和分级管理体系，一旦超过阈值自动进行预警，提醒企业及时采取有效措施，防范和化解风险。公司应建立风险信息传递和报告机制，形成上下互动、横向沟通的工作流程。风险管理信息系统应能够实现信息在各职能部门和业务单位之间的集成与共享，充分满足对风险进行分析评估、计量、报告管理、监控预警和信息披露的各项要求。

　　四、风险应对策略选择

　　企业防范风险方式有规避风险、转移风险、分散风险、降低风险四种。风险规避即通过放弃或拒绝合作停止业务活动来回避风险源；风险转移即企业通过保险、合同、外包等方式将财务风险转移到第三方；分散风险即企业通过多方融资、分散投资、扩大经营范围等方式将风险分散到不同地方减少损失；降低风险即企业通过采取相应措施来降低发生财务风险的可能性及程度。公司应平衡风险与收益，针对不同类型的风险，选择风险自留、规避、缓释、转移等风险应对工具。风险自留是指当固有风险在公司风险偏好之内时，公司不对风险发生的可能性或影响程度采取任何措施；风险规避是指当固有风险超出公司风险偏好时，公司为避免受风险的影响而退出产生风险的业务活动；风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失频率或影响程度；风险转移是指利用技术或工具将风险部分或全部转移给第三方独立机构。

　　五、重点领域风险防控

　　公司应加强对新产品、新业务的风险治理，新产品开发统一规划，组织、指导和服务新产品开发年度计划及重点产品推广，集团和区域产品委员会应包括业务条线人员和风险管理人员。风险管理部门需承担集中度风险管理职责，加强对大额授信客户及具有集群风险特征客户群的风险监测和应对处置，防范系统性风险。对大额授信客户的风险监测包括多元化扩张、授信增长过快、多头授信、欠息逾期、集群风险特征明显、媒体或外部机构关注等潜在风险迹象，逐户建立风险监测台账。总行风险管理部门应加强对宏观经济金融形势的研究判断，监测集团层面整体风险敞口，分析极端情况下风险交叉传染的路径和危害，利用情景分析和压力测试提升风险管理的前瞻性，加强对交叉性风险的前瞻性评估。

　　六、监督考核与持续改进

　　公司应建立内控考核评价制度，具备条件的企业应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩。企业对于自身风险管理工作，要定期进行考评和报告，科学设立风险评估考核指标，列入相关责任人年终考核体系中，与年终考评成绩、年终奖挂钩，通过考核工作倒逼责任人更好履职尽责。要定期编纂风险评估报告，及时向企业管理层、外部投资人、国家监管部门反馈风险管理相关信息，量化安全目标，明确责任义务，提升安全分析与保障处置能力。公司应对重大事件、重大风险和重要业务流程建立应急机制，保证公司的正常运营，确保将风险应对和控制后的剩余风险控制在可接受的范围内，并持续监测风险应对和控制方案的执行情况。